BTW-nummer Spanje: Alles wat u moet weten

Het BTW nummer in Spanje is een essentieel onderdeel van succesvol zakendoen op de Spaanse markt. De Spaanse markt is de 5e grootste markt in de Europese Unie, en dit zorgt voor grote kansen voor buitenlanders om mee te doen in de actie. Dit artikel zal het hebben over de verschillende aspecten van het BTW-nummer in Spanje, het nummer dat u krijgt wanneer u een bedrijf opricht in Spanje. Onderwerpen die we zullen bespreken zijn BTW-registratie, het Spaanse belastingstelsel, NIF-nummer, BTW-doeleinden, BTW-aangifte, en de doeleinden van de Spaanse BTW.

Wat is een BTW-identificatienummer?

In het bedrijfsleven is het btw-identificatienummer een eenduidig identificatienummer voor zelfstandige ondernemers, personenvennootschappen en vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid. Als de Belastingdienst u voor de btw beschouwt als ondernemer, heeft zij dit nummer nodig.

Het btw-identificatienummer is een referentiecode voor belastingplichtigen, en allerlei organisaties en opdrachtgevers kunnen ernaar vragen. U gebruikt uw btw-identificatienummer ook in de contacten met consumenten, zoals op facturen en websites. In een notendop communiceert u dit naar de externe communicatie van uw bedrijf.

Hoe verloopt de BTW-registratie in Spanje?

Het Spaanse belastingstelsel kent aan elk bedrijf dat wordt opgericht een NIF-nummer (número de identificación fiscal) toe. Dit wordt het identificatienummer van uw bedrijf. Wanneer u met uw bedrijf in Spanje wilt beginnen, moet u uw NIF-nummer krijgen.

Om dit nummer te krijgen moet u zich inschrijven bij uw (plaatselijke) kantoor van de Administración de la Agencia Estatál de Administración Tributaria (AEAT). De Spaanse belastingdienst zal u een NIF-nummer toekennen nadat is gecontroleerd of uw bedrijf is geregistreerd, een adres heeft, oprichtingsaktes, statuten, en een verscheidenheid aan andere formaliteiten. Het is aanbevolen dat een Spaanse advocaat uw bedrijf opricht, zodat u voldoet aan alle noodzakelijke vennootschapswetten. Aarzel niet om contact met ons op te nemen als u wilt dat wij u helpen met de oprichting van uw bedrijf.

Wat is het formaat van het Spaanse BTW-nummer?

In Spanje staat het BTW-identificatienummer bekend als “Número de Identificación Fiscal” (verkorte vorm: NIF) en is het vereist voor handelsverkeer binnen de EU. Het Spaanse btw-nummer was vroeger bekend als het CIF-nummer (Código de Identificación Fiscal). Het is heel gebruikelijk (en genormaliseerd) om naar een ondernemingsnummer in Spanje te verwijzen als een CIF-nummer.

Het Spaanse BTW-nummer wordt opgemaakt als:

ES + Letter + 8 cijfers of ES + Letter + 7 cijfers + Letter

Dus waar staat het voor:

• ES = landcode
• Letter = type entiteit (bv. B voor Sociedad Limitada)
• De eerste twee cijfers: staan voor de provincie waar het bedrijf is geregistreerd
• Laatste vijf cijfers: willekeurige cijfers
• Laatste teken (cijfer of cijfer): controleteken
• Voorbeeld: ESX12345678

Wanneer hebt u een BTW-nummer nodig in Spanje

In het algemeen moeten alle bedrijven en rechtspersonen in Spanje geregistreerd zijn bij het Spaans handelsregister en een Spaans BTW-nummer hebben. De belangrijkste reden voor Spaanse BTW-registraties zijn:

• Als u goederen opslaat in Spanje, moet u een Spaans BTW-nummer hebben. Dit geldt zelfs als u geen verkopen doet en dus nooit klanten of cliënten in rekening brengt voor geleverde diensten.
• Als u een buitenlandse verkoper bent die meer dan 35.000 aan omzet importeert, moet u zich laten registreren voor een Spaans BTW-nummer.
• Als uw bedrijf binnen Spanje actief is, moet u zich laten registreren voor een Spaans BTW-nummer, zelfs als de omzet niet de hoogte van de genoemde drempel bereikt.

Is een van deze scenario’s op u van toepassing? Verkrijg een BTW-nummer via het aanvraagformulier op onze bedrijfsoprichtingspagina, en wij zorgen voor al uw Spaanse fiscale registratieformaliteiten.

Documenten die de belastingdienst nodig heeft om de BTW te verkrijgen

Verschillende papieren zijn nodig om de BTW ID te registreren. Het is een goed idee om ze allemaal in een keer te krijgen in plaats van ze een voor een af te wachten. U krijgt uw BTW-nummer tijdens de oprichting van uw bedrijf. De algemene documenten die u nodig heeft voor de BTW registratie zijn:

• Het ingevulde aanvraagformulier.
• Een kopie van een geldig identiteitsbewijs/paspoort
• Een bewijs van de oprichtingsakte

Als u de Spaanse vennootschap onder de holding van uw land van herkomst wilt laten vallen, heeft u nodig:

• BTW-bewijs
• Statuten en huishoudelijke reglementen
• Oprichtingsakte

Omdat elke bedrijfsoprichting andere aspecten heeft, raden wij u aan contact op te nemen met een bedrijfsoprichtingsagent om uw BTW-nummer te verkrijgen en alle documentatie voor uw bedrijfsoprichting te verzorgen.

Belasting betalen met uw BTW-nummer

Net als in elk ander land ter wereld zal uw bedrijf bepaalde belastingaangiften moeten doen. Het belastingkantoor in Spanje staat bekend als de Hacienda, AEAT, en Agencia Tributaria. De belastingdienst zal u vragen om verschillende belastingen in Spanje te betalen, waaronder omzetbelasting (BTW-aangifte) en vennootschapsbelasting.

Btw-aangifte doen

Elk kwartaal moet u een opbrengstrekening voor de btw indienen. Voor het eerste jaar is het aanbevolen dat dit gebeurt op basis van drie.

Uw BTW in Spanje wordt gebruikt om uw belastbaar inkomen en inkomstenbelasting aan te geven. Typisch, uw BTW-aangifte in Spanje is verschuldigd vier keer per jaar, per kwartaal en een keer per jaar. Het is ook mogelijk dat u maandelijks BTW aangifte moet doen.

Het normale BTW-tarief (IVA in het Spaans) in Spanje is 21%. Er zijn echter ook andere tarieven, namelijk 10% (voor basisartikelen zoals voedsel en medische producten), en 4% (voor nog meer basisartikelen zoals brood en boeken).

Voor de vennootschapsbelasting

De vennootschapsbelasting in Spanje bedraagt 25%. De vennootschapsbelasting moet worden ingediend na zes maanden die het boekjaar afsluiten, binnen 25 dagen. Dus meestal tussen 1 juli en 25 juli van het volgende kalenderjaar.

De belasting kent ook twee voorschotten tijdens de eerste zes maanden van het belastingjaar van de onderneming en de tweede voor het einde van het jaar.

Waar kunt u het BTW-nummer van een bedrijf in Spanje vinden?

In het algemeen moet elk bedrijf met een commerciële vestiging in Spanje zijn BTW-nummer vermelden op facturen, brieven en commerciële documenten. In het geval van online business is het noodzakelijk om een nationaal BTW-nummer te hebben dat iedereen kan vinden op uw website of factuur. De Spaanse belastingdienst is streng over bedrijven die hun BTW-nummer niet tonen, dus het is belangrijk om uw bedrijf voor dit doel te laten registreren.

Verificatie van BTW-nummers

Als u het BTW-nummer van een bedrijf niet kunt vinden, of als u het BTW-nummer van een bedrijf wilt verifiëren. U kunt het opzoeken bij het handelsregister als het geregistreerd is. Er zijn ook andere websites die BTW-nummers van Spaanse bedrijven indexeren, dus er zijn verschillende opties.

Veel gestelde vragen

Hieronder vindt u een aantal veelgestelde vragen met betrekking tot het BTW nummer Spanje.

Zijn NIF en BTW hetzelfde?

Nee, NIF en BTW zijn verschillend. Het NIF is het bij wet vastgestelde identificatienummer van de Spaanse belastingplichtige. Het BTW-nummer is een commercieel identificatienummer dat alleen bedrijven moeten hebben. De NIF wordt ook wel NIF-VAT genoemd.

Hoe kom ik aan een Spaans BTW-nummer?

Om een Spaans BTW-nummer te krijgen, moet u zich als bedrijf in Spanje laten registreren. Het registreren als een bedrijf omvat het verkrijgen van alle noodzakelijke documentatie en formaliteiten voor uw zakelijke doeleinden, waaronder het verkrijgen van een BTW-nummer. Wij zullen alle informatie met betrekking tot dit proces verstrekken nadat wij uw aanvraag hebben ontvangen.

Heb ik een BTW-nummer nodig als ik in Spanje verkoop, maar in een ander land zit?

Wanneer u op afstand meer dan 35.000 euro verkoopt, eist de Spaanse overheid dat u een uniek identificatienummer heeft. De verkoop van goederen of diensten aan Spaanse klanten is boven deze drempel illegaal.

Hebben mensen in Spanje ook een BTW-nummer?

Burgers en ingezetenen in Spanje hebben een NIF-nummer, dat functioneert als een BTW-nummer. Niet-ingezetenen in Spanje die een fiscaal identificatienummer nodig hebben, krijgen een NIE-nummer.

Kan ik een NIE nummer of NIF nummer krijgen als ik in het buitenland ben?

Ja, via De Haagse Apostille kunt u een volmacht laten ondertekenen in Spanje. Uw advocaat, die uw Spaanse vertegenwoordiger zal zijn, kan dan zorgen voor uw Spaanse bedrijfsoprichting en u inschrijven in het handelsregister.

Spaar tijd om uw Spaanse BTW-nummer te krijgen

Krijg hulp van een expert en bespaar tijd, geld en hoofdpijn. Wij bieden een scala aan diensten, van bedrijfsoprichting tot fiscale boekhouding. Vul het onderstaande formulier in, en we nemen zo snel mogelijk contact met u op.

Disclaimer: De informatie op deze pagina kan onvolledig of verouderd zijn. De vermelde informatie mag in geen geval worden beschouwd als professioneel juridisch advies. Wij raden u ten zeerste aan een juridisch deskundige in te schakelen indien u niet beschikt over uitgebreide kennis van of ervaring met de procedures die in deze artikelen worden beschreven.